Receita Total
R$ 131.123
Acumulado Jan – Mai
Resultado Operacional
R$ 88.182
Margem média 67,3%
Margem de Contribuição
92,8%
Média do período
Resultado Líquido
R$ (15.282)
Após pró-labores pagos
Por competência: R$ (5.090)
Receita × Custos × Resultado Operacional
Receita por Tipo — Mensal
Nota sobre Pró-labores: Os sócios são remunerados por produção, com cálculo fechado mensalmente. O valor de competência é apurado no mês de origem, mas o pagamento pode ocorrer no mês seguinte. O resultado por competência (R$ −2.412) reflete a remuneração correta de cada período, independentemente da data de pagamento efetivo.
Jan
R$ 32.598
Res. Op.: R$ 23.282
Fev
R$ 23.851
Res. Op.: R$ 13.695
Mar
R$ 35.246
Res. Op.: R$ 27.825
Abr
R$ 20.801
Res. Op.: R$ 14.382
Mai
R$ 18.627
Res. Op.: R$ 9.001
DRE Gerencial — Janeiro a Maio 2026
| Descrição |
Jan |
Fev |
Mar |
Abr |
Mai |
Acumulado |
| Total Receitas |
32.598 | 23.851 | 35.246 | 20.801 | 18.627 |
131.123 |
| Receita com RT |
17.998 | 3.401 | 5.346 | 5.501 | 977 |
33.223 |
| Receita com Serviços |
14.600 | 20.450 | 29.900 | 15.300 | 17.650 |
97.900 |
| Total Custos |
(1.901) | (3.590) | (1.155) | (731) | (2.104) |
(9.482) |
| Custo do Serviço Prestado |
(1.040) | (2.341) | (411) | (430) | (1.656) |
(5.878) |
| DAS Simples / Impostos s/ Receita |
(861) | (1.250) | (744) | (301) | (448) |
(3.604) |
| = Margem de Contribuição |
30.697 | 20.260 | 34.091 | 20.070 | 16.523 |
121.641 |
| % Margem |
94,2% | 84,9% | 96,7% | 96,5% | 88,7% | 92,8% |
| Administrativas |
(4.955) | (3.522) | (3.377) | (1.589) | (5.795) |
(19.238) |
| Tributos |
— | (536) | (381) | (381) | (381) |
(1.679) |
| Pessoal (INSS + Odonto) |
(571) | (571) | (571) | (581) | (581) |
(2.874) |
| Serviços de Terceiros |
(1.890) | (1.937) | (1.937) | (3.137) | (737) |
(9.638) |
| Total Despesas Op. |
(7.416) | (6.565) | (6.266) | (5.688) | (7.522) |
(33.457) |
| = Resultado Operacional |
23.282 | 13.695 | 27.825 | 14.382 | 9.001 |
88.185 |
| Fotos (investimento) |
— | — | (960) | (800) | — |
(1.760) |
| = Res. após Investimentos |
23.282 | 13.695 | 26.865 | 13.582 | 9.001 |
86.425 |
| Pagamento de Empréstimos |
(60) | (8.729) | (7.428) | (9.017) | (2.262) |
(27.496) |
| Devoluções de Empréstimos |
3.000 | 1.500 | — | — | — |
4.500 |
| Pró-labores (pagamentos efetivos) |
(15.041) | (13.438) | (25.943) | (11.332) | (12.957) |
(78.711) |
| = Resultado Líquido (caixa) |
11.181 |
(6.972) |
(6.506) |
(6.767) |
(6.218) |
(15.282) |
| Pró-labore por Competência |
17.567 | 12.187 | 18.443 | 10.903 | 9.416 |
68.516 |
| = Resultado Líquido (competência) |
8.654 |
(5.722) |
993 |
(6.338) |
(2.677) |
(5.090) |
Os valores de Resultado Líquido (caixa) refletem os pagamentos efetivos de pró-labores no período — que incluem parcelas de competências anteriores. O Resultado por Competência é a visão mais fidedigna do desempenho de cada mês.
Total Pró-labore Viviane
R$ 34.258
Posição: R$ 232 adiantado
Total Pró-labore Acácio
R$ 34.258
Posição: R$ 4.062 adiantado
Receita com Serviços
R$ 97.900
50% escritório · 25% cada sócio
Receita com RT
R$ 33.223
Dividida 3 partes iguais s/ líquido
Pró-labores por Sócio — Mensal
Competência × Pagamento Efetivo
Viviane — Detalhamento Mensal
| Mês | Direito (saldo) | Pago | A Pagar |
|---|
| Janeiro | R$ 8.784 | R$ 2.669 | R$ 6.115 |
| Fevereiro | R$ 6.094 | R$ 700 | R$ 5.394 |
| Março | R$ 9.222 | R$ 6.617 | R$ 2.605 |
| Abril | R$ 5.451 | R$ 1.831 | R$ 3.620 |
| Maio | R$ 4.708 | R$ 4.940 | (R$ 232) adiantado |
| Total Jan–Mai | R$ 34.258 | R$ 16.757 | (R$ 232) adiantado |
Posição atual (Mai/2026): R$ 232 já adiantado. O saldo de competências anteriores foi sendo quitado ao longo dos meses.
Acácio — Detalhamento Mensal
| Mês | Direito (saldo) | Pago | Diferença |
|---|
| Janeiro | R$ 8.784 | R$ 6.472 | R$ 2.312 a pagar |
| Fevereiro | R$ 6.094 | R$ 4.311 | R$ 1.783 a pagar |
| Março | R$ 9.222 | R$ 11.811 | R$ 2.589 adiantado |
| Abril | R$ 5.451 | R$ 6.897 | R$ 1.445 adiantado |
| Maio | R$ 4.708 | R$ 4.397 | R$ 311 a pagar |
| Total Jan–Mai | R$ 34.258 | R$ 33.888 | (R$ 4.062) adiantado |
Posição acumulada (Mai/2026): R$ 4.062 adiantado. Em Março e Abril foram pagos acima da competência. Em Maio ainda há R$ 311 a pagar.
Como se divide a Receita com Serviços — Acumulado
Escritório (50%)
R$ 48.950
A Receita com RT (R$ 32.246) é dividida em 3 partes iguais após desconto dos tributos. Os clientes que pagam diretamente na conta do sócio têm esse valor abatido do pró-labore a receber.
Proj. Comerciais
R$ 45.900
57,2% da Receita de Serviços
Proj. Residenciais
R$ 34.350
42,8% da Receita de Serviços
Receita com RT
R$ 32.246
28,7% da receita total
Receita Total
R$ 112.496
Serviços + RT
Comercial × Residencial — Mensal
Receita por Tipo (RT × Serviços) — Mensal
Empréstimos — Fernando de Mello Freyre Filho
Movimentações 2026
R$ 17.505
Saldo Total a Regularizar
R$ 42.581
Fernando atua como sócio operacional mas não consta no contrato social. As movimentações são registradas como empréstimo/adiantamento para fins de controle e eventual regularização.
Total em Aberto
R$ 25.500
9 parcelas · base: 09/06/2026
Clientes Inadimplentes
6
Clientes únicos com débito
Maior Atraso
451 dias
Luciana Prado · venc. 15/03/2025
Menor Atraso
10 dias
Paulo Rogério Coelho · venc. 30/05/2026
Inadimplência por Faixa de Atraso
Valor em Aberto por Cliente
Detalhamento — Contas em Aberto (base: 08/05/2026)
✅ Pagaram anteriormente: Juniani Marzani (R$ 2.000) e Condomínio Ed. Maria Edicta (R$ 2.400). ⚠ Novos em junho: 2ª parcela Plácido Couto (R$ 4.000) e Paulo Rogério Coelho (R$ 4.000).
| Cliente |
Vencimento |
Dias Atraso |
Centro de Custo |
Valor |
Situação |
| Luciana Prado |
15/03/2025 |
451 dias |
Proj. Residenciais |
R$ 2.500 |
Crítico |
| Fernando J. F. Barbosa |
19/03/2025 |
447 dias |
Proj. Residenciais |
R$ 2.000 |
Crítico |
| Edvânvio J. M. dos Santos |
28/03/2025 |
438 dias |
Proj. Comerciais |
R$ 2.000 |
Crítico |
| Luciana Prado |
15/04/2025 |
420 dias |
Proj. Residenciais |
R$ 2.500 |
Crítico |
| Edvânvio J. M. dos Santos |
28/04/2025 |
407 dias |
Proj. Comerciais |
R$ 2.000 |
Crítico |
| Gustavo Cunha |
20/09/2025 |
262 dias |
Proj. Residenciais |
R$ 2.500 |
Alto |
| Plácido Couto & Igor Couto |
10/04/2026 |
60 dias |
Proj. Comerciais |
R$ 4.000 |
Médio |
| Plácido Couto & Igor Couto |
10/05/2026 |
30 dias |
Proj. Comerciais |
R$ 4.000 |
Recente |
| Paulo Rogério M. Coelho |
30/05/2026 |
10 dias |
Proj. Residenciais |
R$ 4.000 |
Recente |
| TOTAL EM ABERTO |
R$ 25.500 |
|
⚠ Dados extraídos do relatório Contas a Receber em 09/06/2026. Registros com vencimento anterior à data de extração e ainda não baixados no sistema são considerados inadimplentes.
Saldo Total a Regularizar
R$ 44.842
2025 + 2026 acumulado
Saldo 2025
R$ 25.075
Retiradas acumuladas em 2025
Movimentação Bruta 2026
R$ 24.267
Pago pela empresa em nome de Fernando
Devolvido 2026
R$ 4.500
Jan: R$ 3.000 · Fev: R$ 1.500
Movimentação 2026 — Mês a Mês
| Mês | Pago pela empresa | Devolvido | Saldo do mês | Saldo acumulado 2026 |
|---|
| Janeiro | (R$ 59,90) | R$ 3.000 | + R$ 2.940 | + R$ 2.940 |
| Fevereiro | (R$ 5.500) | R$ 1.500 | (R$ 4.000) | (R$ 1.060) |
| Março | (R$ 7.428) | — | (R$ 7.428) | (R$ 8.488) |
| Abril | (R$ 9.017) | — | (R$ 9.017) | (R$ 17.505) |
| Maio | (R$ 2.262) | — | (R$ 2.262) | (R$ 19.767) |
| Total 2026 |
(R$ 24.267) |
R$ 4.500 |
Saldo líquido 2026: (R$ 19.767) |
Histórico 2025 — Retiradas por Período
| Período | Valor | Saldo Acumulado 2025 |
|---|
| Março 2025 | (R$ 4.800) | (R$ 4.800) |
| Abril 2025 | (R$ 7.537) | (R$ 12.337) |
| Setembro 2025 | (R$ 2.735) | (R$ 15.072) |
| Outubro 2025 | (R$ 1.084) | (R$ 16.156) |
| Novembro 2025 | (R$ 2.494) | (R$ 18.650) |
| Dezembro 2025 | (R$ 6.425) | (R$ 25.075) |
| Total 2025 | (R$ 25.075) | (R$ 25.075) |
⚠ Fernando atua como sócio operacional mas não consta no contrato social. As movimentações são registradas como empréstimo/adiantamento. O saldo total de R$ 44.842 representa o valor que a empresa pagou por Fernando (2025+2026), líquido de devoluções.
